Когда вы управляете бизнесом, всё быстро делится на две категории: то, что приносит деньги — и то, что их съедает.

И если вы не видите реальную картину в цифрах, то бизнесом вы не управляете — вы угадываете. Знакомо: «Вроде бы клиентов много, а денег на счету нет», «Продаж больше, а прибыли почему-то меньше», «Кажется, пора расширяться, но страшно».

Все эти «вроде» и «кажется» убираются тремя регулярными отчётами. Простыми, понятными, и абсолютно необходимыми для собственника.

Что это:
Ваш главный «антистресс» и антикадровый «фильтр». Этот отчёт показывает, сколько денег пришло в бизнес и сколько ушло за конкретный период — по факту, а не по документам. Без фантазий.

Как формируется:
Берутся все реальные движения денег: поступления от клиентов, возвраты, займы, оплата поставщикам, аренда, зарплаты. Неважно, что написано в счёте. Важно — когда и куда реально ушли деньги.

Зачем нужен:
Чтобы видеть остатки на счетах, планировать платежи, понимать, когда будет кассовый разрыв. Без этого отчёта легко попасть в ситуацию, когда «прибыль есть, а денег нет». Именно ДДС первым сигнализирует: «остановись, платёж сорвётся» — или наоборот — «можно дышать спокойно».

Реальный кейс:
Один наш клиент с выручкой 6 млн в месяц впервые увидел, что у него больше 300 тыс. в месяц «утекает» в аренду неиспользуемого склада. Просто потому, что раньше никто не смотрел на ДДС.

Что это:
Отчёт, который показывает, заработал ли бизнес прибыль за период — не по деньгам, а по факту отгрузок и обязательств.

Как формируется:
Доходы и расходы считаются по методу начисления. Вы не просто смотрите, сколько денег пришло, а сколько вы реально заработали — с учётом всех затрат, себестоимости, рекламных расходов и пр.

Зачем нужен:
Чтобы понять, насколько бизнес прибыльный, какие направления или товары тянут вниз, сколько зарабатываете после всех расходов. Это основа для стратегических решений.

Фраза, которую часто слышим от собственников:

«У нас вроде прибыль по P&L есть, а на счету — пусто».

Это нормально: P&L не показывает деньги — он показывает, откуда берётся прибыль и что её «съедает». Чтобы видеть баланс — нужен и ДДС, и P&L.

Что это:
Если ДДС — это ваш кошелёк, а P&L — доходы и расходы, то ОСВ — это ваше финансовое «рентген-снимок». Он показывает, что есть у бизнеса, кому и сколько он должен, и на чём стоит.

Это сводный отчёт, где видно, что бизнес имеет (активы), что должен (обязательства) и сколько заработал (капитал).

Как формируется:
Берутся остатки по счётам, долги клиентов, долги перед поставщиками, запасы на складе, кредиты и оборудование — и собираются в общую картину бизнеса: активы, обязательства и капитал.

Зачем нужен:
Чтобы принимать взвешенные решения о росте, инвестициях, сокращении издержек. Без ОСВ легко недооценить размер долгов или переоценить свои возможности.

ОСВ особенно критична для бизнеса с рассрочками, кредитами, авансами. Без неё вы можете видеть на счёте деньги, которые по факту уже ничьи — просто их ещё не забрали.

Excel — нормально на старте.
Если бизнес небольшой, выручка до 500 тыс., один вид услуг и 2–3 сотрудника — можно собирать отчёты вручную. Но дальше — только автоматизация.

Что дальше:
— 1С с управленческими доработками
— облачном сервисе с доработками под ваш бизнес
— настройка регулярных отчётов с бухгалтером или помощником

Если в вашем бизнесе нет этих трёх отчётов — вы не управляете бизнесом, а «угадываете».

Начните с малого — хотя бы с ежемесячного ДДС в Excel. Потом добавите P&L. Потом — управленческий баланс.

Каждый из этих шагов — это не про таблички. Это про ясность, контроль и уверенность. А уверенность — всегда даёт прибыль.