Если решение примут, компании столкнутся с:

• ростом расходов на закупки и производство,
• повышением конечных цен,
• снижением покупательского спроса.

Для малого бизнеса и ИП особенно важно заранее оценить влияние изменений.

Малый бизнес традиционно работает на УСН и не платит НДС. Но если доходы приблизятся к новому порогу (10 млн ₽), многие компании окажутся обязаны перейти на общий режим и платить налог.

Это увеличит налоговую нагрузку в 2025–2026 годах.

Для индивидуальных предпринимателей на УСН и ПСН изменения в первую очередь касаются порога. Если доходы вырастут выше 10 млн ₽, ИП автоматически становятся плательщиками НДС.

Это приведёт к усложнению бухгалтерии, сдаче деклараций и увеличению расходов.

Селлеры на маркетплейсах уже сегодня сталкиваются с высокой налоговой нагрузкой. Повышение НДС до 22% приведёт к удорожанию товаров и снижению маржинальности.

Особенно уязвимы продавцы с небольшим оборотом: многие будут вынуждены повышать цены, что повлияет на конкурентоспособность.

2025 год уже принёс ряд налоговых новостей:

• повышение НДФЛ,
• рост налога на прибыль,
• новый сбор для ИП,
• обсуждение повышения НДС до 22%.

Таким образом, налоговая нагрузка на бизнес растёт, и предпринимателям важно учитывать это в финансовом планировании.

В 2025 году сроки уплаты и сдачи декларации по НДС остаются прежними:

• уплата — три равные части до 25-го числа каждого месяца квартала, следующего за отчётным;
• декларация — не позднее 25-го числа месяца, следующего за кварталом.

Если изменения вступят в силу с 2026 года, то новые правила будут действовать с I квартала 2026.

Штрафы остаются строгими:

• за несвоевременную уплату налога — 20% от суммы задолженности;
• за непредставление декларации — 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц, но не более 30% и не менее 1 000 ₽.

1. Пересмотрите ценовую стратегию
Заложите в себестоимость рост налоговой нагрузки заранее (около +2 п.п.), чтобы не потерять маржу.

2. Оптимизируйте ассортимент
Сфокусируйтесь на товарах и услугах с льготной ставкой 10%.

3. Обновите финансовое планирование
Включите в бюджеты 2026 года рост издержек и налогов.

4. Проверьте систему налогообложения
Если доход близок к новому порогу (10 млн ₽), заранее подумайте о переходе на другую систему.

5. Готовьте коммуникацию с клиентами
Повышение цен объясняйте изменением налогового законодательства, чтобы снизить недовольство.

6. Обратитесь к налоговым консультантам
Уточните возможные льготы, особенности переходного периода, чтобы минимизировать риски.